Как считаются проценты по ст. 395 ГК
Если деньги не вернули или не заплатили в срок, кредитор вправе взыскать проценты за пользование чужими средствами. Размер равен ключевой ставке Банка России, которая действовала в каждый период просрочки (п. 1 ст. 395 ГК РФ). Для каждого отрезка:
проценты = долг × ставка × дни / дни в году (365 или 366)
Период делится на отрезки по датам смены ставки, по 1 января и по датам оплат. Просрочка начинается на следующий день после срока оплаты. Если срок выпал на выходной, он переносится на ближайший рабочий день (ст. 193 ГК). Проценты идут по день уплаты включительно (п. 3 ст. 395). Частичная оплата уменьшает долг со следующего дня.
Ограничения: если договор устанавливает неустойку за просрочку платежа, проценты по ст. 395 не взыскиваются, если закон или договор не говорят иное (п. 4). Проценты на проценты не начисляются (п. 5).
Что учитывать в 2026 году
С начала года ставка менялась пять раз: 16% до 15.02, затем 15,5% с 16.02, 15% с 23.03, 14,5% с 27.04, 14,25% с 22.06 и 14% с 27.07.2026. Одна ставка на весь срок даст неверную сумму. В году берётся фактическое число дней; 2026 год невисокосный — 365.
Для старых долгов: с 01.04.2022 по 01.10.2022 действовал мораторий на банкротство (ПП РФ № 497). За эти дни проценты не начисляются на требования, возникшие до 01.04.2022.
Пример 1. Заём по расписке
300 000 ₽ нужно было вернуть 10.02.2026. Долг не возвращён, расчёт на 05.10.2026 — 237 дней.
| Период | Дней | Ставка | Проценты |
|---|---|---|---|
| 11.02–15.02 | 5 | 16% | 657,53 ₽ |
| 16.02–22.03 | 35 | 15,5% | 4 458,90 ₽ |
| 23.03–26.04 | 35 | 15% | 4 315,07 ₽ |
| 27.04–21.06 | 56 | 14,5% | 6 673,97 ₽ |
| 22.06–26.07 | 35 | 14,25% | 4 099,32 ₽ |
| 27.07–05.10 | 71 | 14% | 8 169,86 ₽ |
Итого: 28 374,65 ₽.
Пример 2. Долг с частичной оплатой
Счёт на 120 000 ₽ нужно было оплатить до 30.04.2026. 15.06 пришло 50 000 ₽, остаток 70 000 ₽ — 31.08.2026.
| Период | Долг | Дней | Ставка | Проценты |
|---|---|---|---|---|
| 01.05–15.06 | 120 000 ₽ | 46 | 14,5% | 2 192,88 ₽ |
| 16.06–21.06 | 70 000 ₽ | 6 | 14,5% | 166,85 ₽ |
| 22.06–26.07 | 70 000 ₽ | 35 | 14,25% | 956,51 ₽ |
| 27.07–31.08 | 70 000 ₽ | 36 | 14% | 966,58 ₽ |
Итого: 4 282,82 ₽.
Частые вопросы
Можно ли взыскать проценты, если в расписке они не указаны?
Да. Проценты по ст. 395 ГК — это ответственность за просрочку, она действует в силу закона, и записывать её в расписку не нужно. Если заём был процентным, плата за пользование займом (ст. 809 ГК) считается отдельно от процентов за просрочку.
С какого дня начисляются проценты по 395?
Со дня, следующего за последним днём срока оплаты. Если в расписке нет срока возврата, долг нужно вернуть в течение 30 дней с момента требования (ст. 810 ГК), и просрочка начинается после этих 30 дней.
Можно ли взыскать проценты по день фактической оплаты?
Да. По п. 3 ст. 395 ГК проценты начисляются по день уплаты долга. Суд считает сумму на день решения и по просьбе истца указывает, что проценты взыскиваются дальше, до фактической оплаты. День оплаты включается в расчёт (п. 48 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7).
Можно ли взыскать одновременно неустойку и проценты по 395?
За одно и то же нарушение — как правило, нет. Если договор предусматривает неустойку за просрочку платежа, по п. 4 ст. 395 ГК взыскивается неустойка, а проценты — только если закон или договор это прямо допускают.
Какую ставку брать: ключевую или ставку рефинансирования?
Ключевую ставку Банка России по периодам. С 01.01.2016 ставка рефинансирования равна ключевой, так что разницы нет. На 05.10.2026 ставка — 14% (действует с 27.07.2026).
Может ли суд снизить проценты по 395?
Нет. Верховный суд указал, что проценты по п. 1 ст. 395 ГК не снижаются по ст. 333 ГК (Обзор судебной практики ВС № 3 (2020), п. 8). Снизить можно договорные проценты, но не ниже ключевой ставки (п. 6 ст. 395).
Есть ли срок давности по процентам?
Общий срок исковой давности — три года (ст. 196 ГК). Суд применяет давность только тогда, когда о ней заявит ответчик.
Нужен ли учёт моратория 2022 года?
Да, если долг возник до 01.04.2022 и просрочка захватывает период с 01.04.2022 по 01.10.2022. Мораторий по ПП РФ № 497 касался и организаций, и граждан, кроме исключений из самого постановления. Должник может сослаться на него, даже если дело о его банкротстве не возбуждалось (п. 7 постановления Пленума ВС от 24.12.2020 № 44).
Источники
- Гражданский кодекс РФ, ст. 395: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/93383099dc4f06165d8d4aac4eeb159db4f6da3d/
- ГК РФ, ст. 193 (перенос срока с выходного): https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/8aaa310a192d916fce0327f6226a59ffe5b49b9b/
- ГК РФ, ст. 196 (исковая давность): https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/2dd3d0a52b1ab6e77f6f0bfeb85d98c14fd738da/
- Обзор судебной практики ВС РФ № 3 (2020), п. 8: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_368947/20eb1fc9a5b031cecca208794dee21c47d58a022/
- Постановление Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7: https://www.zakonrf.info/postanovlenie-plenum-verkhovnogo-suda-rf-7-24032016/
- Постановление Правительства РФ от 28.03.2022 № 497: http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202204010040
- Постановление Пленума ВС РФ от 24.12.2020 № 44: https://legalacts.ru/sud/postanovlenie-plenuma-verkhovnogo-suda-rf-ot-24122020-n-44/
- Ключевая ставка Банка России: https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/
Данные актуальны на 05.10.2026